Mengetahui penghasilan Anda hanyalah langkah pertama untuk memahami seberapa banyak Anda akan dikenakan pajak. Panduan ini akan membantu Anda memahami cara kerja sistem perpajakan AS, dan di mana Anda cocok.
Apa itu braket pajak?
Pemerintah federal mengenakan pajak kepada orang berdasarkan berapa banyak yang mereka hasilkan setiap tahun. Tujuh pajak kurung - berdasarkan rentang pendapatan - tentukan jumlah yang Anda bayarkan:
Kurung Pajak Federal berdasarkan Penghasilan Disesuaikan
Tarif yang dibayarkan oleh pelapor tunggal yang belum menikah akan membayar pajak penghasilan federal.
| Persentase pajak | Lajang (belum menikah) |
|---|---|
| 10% | 0 hingga $ 9,700 |
| 12% | $ 9,701 sampai $ 39,475 |
| 22% | $ 39,476 sampai $ 84,200 |
| 24% | $ 84,201 sampai $ 160,725 |
| 32% | $ 160,726 sampai $ 204,100 |
| 35% | $ 204,101 sampai $ 510,300 |
| 37% | $ 510,301 atau lebih |
Apa saja kategori pengarsipan untuk kurung pajak penghasilan?
Selain kurung itu, ada empat kategori utama, juga dikenal sebagai "status," yang memengaruhi cara Anda dikenakan pajak:
- Pelapor tunggal - belum menikah
- Menikah, mengajukan bersama - pasangan mengajukan bersama
- Menikah, mengajukan secara terpisah
- Kepala rumah tangga - belum menikah, tinggal bersama anak yang memenuhi syarat
Bersama-sama, kategori dan kurung terlihat seperti ini:
Kurung Pajak Federal berdasarkan Penghasilan Disesuaikan
Kurung pajak penghasilan untuk berbagai kategori pemberi pajak. CATATAN: *Janda atau duda yang memenuhi syarat adalah kategori mereka sendiri, dengan kurung penghasilan yang sama dengan mereka yang menikah dan mengajukan bersama.
| Persentase pajak | Tunggal | Menikah, mengajukan bersama-sama * | Menikah, mengajukan secara terpisah | Kepala rumah tangga |
|---|---|---|---|---|
| 10% | 0 hingga $ 9,700 | $ 0 sampai $ 19,400 | $ 0 sampai $ 9,700 | $ 0 sampai $ 13,850 |
| 12% | $ 9,701 sampai $ 39,475 | $ 19,401 sampai $ 78,950 | $ 9,701 sampai $ 39,475 | $ 13,851 sampai $ 52,850 |
| 22% | $ 39,476 sampai $ 84,200 | $ 78,951 sampai $ 168,400 | $ 39,476 sampai $ 84,200 | $ 52,851 sampai $ 84,200 |
| 24% | $ 84,201 sampai $ 160,725 | $ 168,401 sampai $ 321,450 | $ 84,201 sampai $ 160,725 | $ 84,201 sampai $ 160,700 |
| 32% | $ 160,726 sampai $ 204,100 | $ 321,451 sampai $ 408,200 | $ 160,726 sampai $ 204,100 | $ 160,701 sampai $ 204,100 |
| 35% | $ 204,101 sampai $ 510,300 | $ 408,201 sampai $ 612,350 | $ 204,101 sampai $ 306,175 | $ 204,101 sampai $ 510,300 |
| 37% | $ 510,301 atau lebih | $ 612,351 atau lebih | $ 306,176 atau lebih | $ 510,301 atau lebih |
Jadi, bagaimana cara kerja kurung pajak?
Jika Anda melihat tabel di atas, Anda mungkin berasumsi bahwa Anda hanya dikenakan pajak pada satu tarif tetap untuk semua penghasilan Anda. Tapi ini lebih rumit dari itu.
AS memiliki apa yang disebut a sistem pajak progresif. Yang benar-benar berarti adalah jumlah yang Anda kena pajak berkembang dengan jumlah uang yang Anda hasilkan - bahkan dalam kurung pajak yang diuraikan di atas.
Contoh: Katakanlah sebagai pelapor tunggal, Anda mendatangkan penghasilan kena pajak $ 20,000. Anda akan jatuh ke dalam bracket pajak 12%, tetapi Anda tidak akan hanya dikenakan pajak 12%. Sebaliknya, Anda akan dikenakan pajak pada tingkat terendah untuk $ 9,700 pertama yang Anda hasilkan dan pada tingkat yang lebih tinggi untuk uang yang Anda hasilkan di atas itu.
Dengan kata lain, Anda akan dikenakan pajak dalam dua kurung pajak yang berbeda: $ 0 hingga $ 9,700 dan $ 9,701 hingga $ 39,475. Untuk $ 9,700 pertama yang Anda hasilkan, Anda hanya dikenakan pajak 10%. Sisa $ 10,300 yang Anda hasilkan dikenakan pajak pada tingkat golongan pajak berikutnya sebesar 12%. Jadi Anda akan berutang $ 970 untuk braket pertama dan $ 1,236 untuk braket kedua.
Apa perbedaan antara tanda kurung pajak negara bagian dan federal?
Bagan di atas menunjukkan tanda kurung pajak penghasilan federal. Ada juga tanda kurung pajak negara terpisah. Setiap negara bagian memiliki peraturannya sendiri, tetapi mereka umumnya mengenakan pajak penghasilan dengan tarif lebih rendah daripada pemerintah federal. Sebagian besar negara bagian memiliki struktur pajak progresif yang mirip dengan yang federal. Namun ada beberapa pengecualian.
Tujuh negara sama sekali tidak pajak penghasilan:
- Alaska
- Florida
- Nevada
- Texas
- South Dakota
- Washington
- Wyoming
Tennessee dan New Hampshire tidak memajaki pendapatan dari upah tetapi memajaki beberapa penghasilan dari investasi.
Sembilan negara bagian penghasilan pajak pada satu tarif tetap, tidak peduli berapa banyak yang Anda hasilkan:
- Colorado
- Illinois
- Indiana
- Kentucky
- Massachusetts
- Michigan
- North Carolina
- Pennsylvania
- Utah
Apa golongan pajak saya?
Untuk menentukan golongan pajak Anda, Anda perlu mengetahui penghasilan kena pajak Anda pada tahun 2019. Ini melibatkan mencari tahu dua hal: Anda penghasilan dan Anda potongan pajak.
- Pendapatan: Intinya semua penghasilan adalah penghasilan kena pajak. Ini termasuk gaji, upah, kiat, pembayaran apa pun untuk pekerjaan lepas, penjualan dari real estat, dan lainnya. (Ini juga termasuk capital gain, yang dapat dikenakan pajak di tingkat yang berbeda tergantung pada apakah mereka jangka pendek atau panjang, dan berapa penghasilan Anda).
- Pengurangan pajak: Sebuah pengurangan pajak adalah jumlah uang yang dikurangi dari total penghasilan Anda, oleh karena itu menurunkan jumlah pajak yang harus Anda bayar.
Setelah Anda menentukan total penghasilan Anda, Anda biasanya dapat mengurangi potongan untuk sampai pada penghasilan kena pajak Anda. Lihat grafik di atas untuk mengetahui di mana ia menempatkan Anda.
Apa deduksi standar?
Pengurangan pajak yang paling banyak digunakan adalah deduksi standar, Yang merupakan jumlah tanpa pertanyaan yang dapat Anda kurangi dari penghasilan Anda, menurunkan jumlah total pajak yang harus Anda bayar. Sebelum mengklaim pengurangan standar, pastikan Anda memahami aturan - misalnya, Anda tidak bisa mengurangi bunga hipotek rumah jika Anda juga mengklaim pengurangan standar.
Contoh: Mari kita ambil satu orang yang penghasilannya hanya dari gaji mereka $ 32,000. Jika mereka hanya mengambil potongan standar $ 12,200, mereka akan memiliki penghasilan kena pajak sekitar $ 20,000. Itu berarti mereka akan jatuh ke dalam braket 12%.
Apa itu audit pajak IRS?
Audit IRS adalah peninjauan pengajuan pajak seseorang oleh pejabat IRS untuk memastikan semuanya dilakukan dengan benar. Terkadang, Anda akan dipilih secara acak, tetapi biasanya sesuatu atau seseorang akan membuat pengembalian Anda menonjol, dan akan ditandai untuk audit. Jika Anda sedang diaudit, kamu akan mencari tahu melalui surat - tidak pernah melalui telepon.
Anda mungkin juga mendengar dari IRS melalui a pemberitahuan pajak, Yang biasanya kurang serius dan bisa untuk sejumlah alasan, seperti memverifikasi identitas Anda, menambah atau mengurangi jumlah SPT Anda.
Seberapa jauh bisa diaudit IRS?
Milik mereka umumnya termasuk tiga tahun terakhir pengarsipan dalam audit pajak. Namun, agensi dapat melihat lebih jauh ke belakang jika mengidentifikasi kesalahan besar. Biasanya itu tidak melihat ke belakang lebih dari enam tahun.
Siapa yang diaudit?
Milik mereka mengaudit pembayar pajak dengan pendapatan rumah tangga antara $ 50,000 dan $ 100,000 paling sedikit.
Seperti yang dilaporkan ProPublica, IRS telah melihatnya anggaran memangkas tahun ke tahun, dan kemampuannya untuk mengaudit orang kaya dan korporasi juga menderita. Hari ini, 1% penghasilan tertinggi wajib pajak diaudit pada tingkat yang sama sebagai orang yang mengklaim pendapatan yang diperoleh kredit pajak (EITC), sebuah kelompok yang memiliki pendapatan rumah tangga rata-rata $ 20,000 per tahun.
Sebuah baru-baru ini analisis menemukan bahwa daerah pedesaan di Delta Mississippi adalah daerah yang diaudit tertinggi di Amerika, meskipun faktanya lebih dari sepertiga penduduknya yang sebagian besar keturunan Afrika-Amerika berada di bawah garis kemiskinan. Juga, lima negara dengan tingkat audit tertinggi semuanya didominasi orang Afrika-Amerika, daerah pedesaan di Deep South.
"Mereka yang berjuang untuk memenuhi kebutuhan sedang diaudit secara tidak adil sementara beberapa yang beruntung menghindari pajak tanpa konsekuensi," Senator Ron Wyden, D-Ore., anggota peringkat di Komite Keuangan Senat, kepada ProPublica pada tahun 2018.
Artikel ini awalnya muncul di ProPublica
Ingat Masa Depan Anda
pada tanggal 3 November
Pelajari tentang masalah dan apa yang dipertaruhkan dalam pemilihan Presiden AS 3 November 2020.
Terlalu cepat? Jangan bertaruh. Pasukan berkomplot untuk menghentikan Anda dari memiliki suara di masa depan Anda.
Ini adalah yang besar dan pemilihan ini mungkin untuk SEMUA kelereng. Singkirkan risiko Anda.
Hanya Anda Yang Bisa Mencegah Pencurian 'Masa Depan'
Ikuti InnerSelf.com
"Ingat Masa Depan Anda"cakupan
Buku tentang Ketimpangan dari daftar Penjual Terbaik Amazon
"Kasta: Asal Usul Ketidakpuasan Kami"
oleh Isabel Wilkerson
Dalam buku ini, Isabel Wilkerson mengkaji sejarah sistem kasta dalam masyarakat di seluruh dunia, termasuk di Amerika Serikat. Buku ini mengeksplorasi dampak kasta pada individu dan masyarakat, dan menawarkan kerangka kerja untuk memahami dan menangani ketidaksetaraan.
Klik untuk info lebih lanjut atau untuk memesan
"Warna Hukum: Sejarah yang Terlupakan tentang Bagaimana Pemerintah Kita Memisahkan Amerika"
oleh Richard Rothstein
Dalam buku ini, Richard Rothstein menelusuri sejarah kebijakan pemerintah yang menciptakan dan memperkuat segregasi rasial di Amerika Serikat. Buku ini mengkaji dampak dari kebijakan ini terhadap individu dan komunitas, dan menawarkan ajakan bertindak untuk mengatasi ketidaksetaraan yang sedang berlangsung.
Klik untuk info lebih lanjut atau untuk memesan
"Jumlah Kita: Berapa Biaya Rasisme Setiap Orang dan Bagaimana Kita Bisa Makmur Bersama"
oleh Heather McGhee
Dalam buku ini, Heather McGhee mengeksplorasi biaya ekonomi dan sosial dari rasisme, dan menawarkan visi untuk masyarakat yang lebih adil dan sejahtera. Buku ini memuat kisah-kisah individu dan komunitas yang menentang ketidaksetaraan, serta solusi praktis untuk menciptakan masyarakat yang lebih inklusif.
Klik untuk info lebih lanjut atau untuk memesan
"Mitos Defisit: Teori Moneter Modern dan Kelahiran Ekonomi Rakyat"
oleh Stephanie Kelton
Dalam buku ini, Stephanie Kelton menantang gagasan konvensional tentang pengeluaran pemerintah dan defisit nasional, serta menawarkan kerangka kerja baru untuk memahami kebijakan ekonomi. Buku ini mencakup solusi praktis untuk mengatasi ketimpangan dan menciptakan ekonomi yang lebih adil.
Klik untuk info lebih lanjut atau untuk memesan
"Jim Crow Baru: Penahanan Massal di Era Buta Warna"
oleh Michelle Alexander
Dalam buku ini, Michelle Alexander mengeksplorasi cara sistem peradilan pidana melanggengkan ketidaksetaraan dan diskriminasi rasial, khususnya terhadap orang kulit hitam Amerika. Buku ini mencakup analisis sejarah sistem dan dampaknya, serta ajakan untuk melakukan reformasi.
